Как получить налоговый вычет за оплату детского сада

Самое важное в статье на тему: "Как получить налоговый вычет за оплату детского сада" с профессиональными пояснениями. Если в процессе прочтения возникли вопросы, то можно обратиться к дежурному юристу.

Налоговый вычет за обучение в детском саду

Не все родители дошколят знают, что имеют право на получение налогового вычета при обучении ребенка, посещающего детский сад.

В каком детском саду можно получить налоговый вычет?

Услуги по обучению детей дошкольного возраста оказывают муниципальные и частные детские сады. Основным критерием получения льготы является наличие у организации лицензии на осуществление образовательной деятельности.

Прохождение лицензирования частными детскими садами осуществляется редко, что не позволяет произвести вычет. В муниципальных заведениях предоставление образовательных услуг имеет законное основание и лицензию. Дошкольные заведения часто заключают с родителями отдельный договор на занятия с логопедом, проведение подготовки к школе и другие виды обучения. Если сумма не выделена отдельно, по желанию родителей, учреждения предоставляют справку о стоимости обучения в составе услуг.

Размер налогового вычета

Размер социального вычета на обучение ребенка в детском дошкольном учреждении не может превышать 50 тыс. руб. в течение года.

Максимальный возврат НДФЛ по такому вычету составляет 6 500 руб. (50 000 руб. * 13% = 6 500 руб.).

Необходимые документы для получения налогового вычета за обучение в детском саду:

  • декларация (справка) по форме 3-НДФЛ
  • справка по форме 2-НДФЛ с места работы
  • копия договора на обучение малыша в детском образовательном учреждении
  • копии всех квитанций за оплату садика в течение года или выписки со счета в случае безналичного расчета
  • копия лицензии образовательного учреждения
  • копия свидетельства о рождении ребенка.

Налоговый вычет за детский сад

Случайно сегодня услышала такую инфу, что за обучение детей в д/с можно вернуть вычет, заполнив декларацию и отнести куда надо.

Порылась в инете: » Многие граждане, как правило, даже не задумываются, что при оплате обучения своего ребенка в дошкольном учебном учреждении (детсад) они имеют право получить социальный налоговый вычет. Давайте рассмотрим более подробно данный вид вычета. Итак, согласно подп. 2 п. 1 статьи 219 НК предусмотрено право налогоплательщика на получение социального налогового вычета в сумме, уплаченной им за обучение своих детей в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 тыс. руб. ежегодно на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей.

Обратимся к перечню образовательных учреждений: согласно ст. 23 Федерального закона от 29.12.2012 г. №273-ФЗ «Об образовании в РФ», дошкольные организации и организации дополнительного образования относятся к образовательным организациям.

Таким образом, оплачивая обучение вашего ребенка в детском саду, вы вправе рассчитывать на налоговый вычет.

Что необходимо для получения вычета? Нужно заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ за тот год, в котором были осуществлены расходы. Это самое важное. Далее, собирается пакет документов:

  1. Копия паспорта родителя;
  2. Копия свидетельства о рождении ребенка;
  3. Копия договора с образовательным учреждением (в нашем случае с детским садом);
  4. Копия лицензии дошкольного учреждения на право ведения образовательной деятельности;
  5. Копия платежного документа, подтверждающего факт оплаты обучения ребенка в детском саду (если по каким-либо причинам квитанции отсутствуют, например, отдавались воспитателям для отчетности, то можно обратиться в бухгалтерию дошкольного учреждения для получения справки об оплате за конкретный год);
  6. Справка 2-НДФЛ с места работы;
  7. Заявление на возврат НДФЛ с указанием вашего расчетного счета.»

Кто-нибудь пользуется таким вычетом, расскажите?

Возврат 13 % за частный детский сад

#1 СветаМ

  • Members
  • 10 сообщений
  • #2 r43

  • Редакторы сайтов УФНС России
  • 265 сообщений
    • Пол: Женщина
    • Город: Киров

    Подскажите, как вернуть 13 % за частный детский сад?

    Для получения социального налогового вычета необходимо представить документы, подтверждающие фактические расходы на обучение (квитанции к приходным кассовым ордерам, чеки контрольно-кассового терминала, платежные поручения, банковские выписки и иные документы). К этим документам также нужно приложить:
    — справку по форме 2-НДФЛ, подтверждающую суммы полученного дохода и фактически уплаченного НДФЛ за отчетный налоговый период;
    — по расходам за обучение: договор на обучение с образовательным учреждением, имеющим лицензию на оказание соответствующих образовательных услуг; копию лицензии или иного документа, подтверждающего статус образовательного (учебного) заведения (в случае если в договоре отсутствует ссылка на наличие лицензии у образовательного учреждения, с указанием ее реквизитов);
    -заявление о возврате НДФЛ с приложением копии 1-го листа сберегательной книжки с реквизитами счета или с указанием реквизитов счета, на который необходимо перечислить денежные средства.

    Заполнить декларацию пл форме 3-НДФЛ.

    Как получить возврат подоходного налога за детский сад

    Налоговый вычет за детский сад – одна из форм государственной поддержки семей с детьми. Воспользоваться ею можно по заявительному принципу. Фактически налоговый вычет за обучение в детском саду предусматривает возврат определенной части денежных средств, которые были внесены как плата за посещение дошкольного учреждения (сюда не относится оплата содержания дошколят). Это касается и государственных (муниципальных), и ведомственных, и частных садиков — форма собственности не оговорена действующим Налоговым кодексом. Однако вычет смогут получить только те родители либо опекуны, у которых ребятишки посещают детский сад, имеющий лицензию на ведение образовательной деятельности. Чтобы воспользоваться такой поддержкой, необходимо следовать установленному алгоритму.

    Читайте так же:  Залог доли ооо

    Кто может получить налоговый вычет за детский сад

    Такая социальная льгота доступна для родителей или законных опекунов малышей, которые обучаются в ДОУ. Им необходимо заключить договор с детским садом и своевременно оплачивать обучение ребенка. Чтобы воспользоваться предоставляемой льготой, российские граждане должны:

    • получать официальный «белый» доход, который облагается стандартным налогом на доходы физических лиц (ставка 13%) – срок его получения должен совпадать со сроком внесения оплаты за детский сад;
    • подать декларацию по форме 3-НДФЛ в отделение инспекции ФНС по месту регистрации либо письменно уведомить работодателя о своем праве на вычет;
    • собрать в качестве приложения к декларации полный пакет документов.

    Подавать декларацию необходимо в течение периода времени, который укладывается в сроки исковой давности, установленные для разрешения и урегулирования подобных вопросов. Периодичность социальных выплат обуславливается периодичностью подачи налоговой декларации. Деньги можно вернуть столько раз, сколько была подана 3-НДФЛ.

    [2]

    Вычет непосредственно у работодателя тоже можно получить, однако без взаимодействия с ИФНС не обойтись и в этом случае – на работу потребуется уведомление инспекции. Для его получения необходимо:

    • документальное подтверждение своего права на получение льготы;
    • подача письменного заявления о получении уведомления одновременно с собранным пакетом документов.

    Спустя месяц уведомление будет выдано. С ним можно обратиться в бухгалтерию предприятия или организации, чтобы получить возмещение при исчислении налога на доходы физических лиц.

    Детсад также заключает договоры на дополнительные образовательные услуги. Это могут быть как логопедические занятия, так и подготовка малышей к школе, музыкальные или спортивные кружки. Если родители пользуются этими возможностями, оплата за дополнительные занятия может быть включена в общую стоимость обучения. В таком случае налоговый вычет увеличится.

    Важно, чтобы были соблюдены все условия, при которых можно получить денежный возврат. Их полный перечень отражен в статье 219 НК РФ.

    Максимальная сумма вычета

    На размер возвращаемой денежной суммы напрямую влияет стоимость образовательных услуг в дошкольном учреждении и то, за которого по счету ребенка вносится оплата. При оплате за первого ребенка, государство возмещает 20% стоимости содержания в садике. Если в ДОУ ходят два ребенка, за второго плата уменьшается на 50%, а за третьего и последующих – на 70%. Затраченная сумма расходов, исходя из которых исчисляется размер вычета, при таких обстоятельствах уменьшается, значит и вычет полагается в меньшем размере.

    Возвратить денежные средства за оплату обучения можно в рамках установленных государством параметров. Процентной ставкой для вычета являются все те же 13% – именно столько предполагается сэкономить, возвращая затраченные на обучение деньги. Однако это не окончательный вариант.

    Чтобы расчеты были верными, следует помнить об ограничениях. К примеру, средства возвращаются только с потраченных за год 120 тысяч рублей, а на одного ребенка максимальная сумма, с которой возвращается налог, не более 50 тысяч. Если за дошкольное образование уплачено 60 тыс. руб., для вычета все равно будет использованы сумма в 50 тысяч. Таким образом, в качестве вычета за одного ребенка можно получить в год максимум 6500 рублей.

    Срок давности возврата налога

    Возврат налога за детский сад возможен только за тот период времени, когда были оплачены образовательные услуги. Уплаченные средства будут возвращены, когда закончится налоговый период. То есть при оплате детского сада (в части затрат на образование) в 2018 году можно рассчитывать на получение положенной по законодательству суммы в следующем, 2019-м.

    В год подачи заявления разрешено получить деньги за три предыдущих года.

    Очень важно сохранять квитанции, по которым были оплачены образовательные услуги в детском дошкольном учреждении. Необходимо, чтобы они соответствовали действительности. После получения пакета документов налоговая инспекция проводит проверку, чтобы выявить возможные ошибки и недостоверную информацию. Если все выполнено корректно, деньги на счет заявителя поступят в течение четырех месяцев со дня подачи заявления.

    Законодательство предусмотрело трехлетний срок исковой давности. Это говорит о том, что оформить налоговый вычет за обучение можно в течение трех лет. Отчет необходимо подавать ежегодно, с заявлением на возврат вычета допустимо обращаться в течение всего календарного года. Перечисление возврата заявителю будет произведено до окончания налогового периода.

    Примеры расчета налогового вычета за детский сад

    Разбирая конкретные ситуации, легче уяснить все этапы процедуры начисления и возврата части денежных средств, потраченных на образовательные услуги в детском учреждении для дошколят.

    Когда Татьяна правильно заполнила декларацию 3-НДФЛ, она получила право на вычет. Его суммарная величина была определена следующим образом:

    1. Была подсчитана сумма вычета в соответствии с законодательными ограничениями. Денежный потолок на одного ребенка – 50000 рублей.
    2. Из 450 тысяч рублей вычли стандартный вычет и получили сумму 436000. Именно ее не покрывает преференция.
    3. Из этой суммы вычли 50 тысяч (возврат части денег на образование) и получили 386 тысяч.
    4. Подлежащие налогообложению 386000 умножили на 13%, чтобы получить сумму налога, обязательного к выплате (получилось 50180 рублей).
    5. Эту сумму вычли из общего числа выплаченных налогов.

    В результате всех вычислений получилось, что налоговый вычет за оплату детского сада составил 6500 рублей.

    Она представила в инспекцию ФНС все необходимые документы и получила уведомление, в котором было прописано, что она имеет право на применение вычета. Елена зарабатывает 30 тыс. руб. в месяц. Ее предприятие произвело следующий расчет:

    1. Был применен социальный вычет к начисленному денежному вознаграждению. Из 30 тысяч вычли за потраченные на обучение дочери 20 тысяч и получили сумму в 10 тыс. руб.
    2. НДФЛ был удержан из оставшейся суммы заработной платы. 13% от 10 тысяч рублей составили 1300.
    Читайте так же:  Регистрация незавершенного строительства

    Таким образом, Елена Смирнова получила вычет на образовательные услуги в детском саду.

    Как получить возврат налога

    Чтобы воспользоваться социальной льготой, к прилагаемой декларации 3-НДФЛ необходимо приложить комплект необходимых документов. Потребуются их копии, а также реестр с наименованиями приложений:

    • контракта с образовательным учреждением;
    • лицензии детского ДОУ;
    • квитанций об оплате предоставленных образовательных услуг;
    • удостоверения личности соискателя;
    • свидетельства о рождении ребенка;
    • справки о полученных именно в этот период доходах.

    Комплект собранной документации необходимо дополнить заявлением на возврат части потраченных денежных средств с указанием банковского счета, на который должны будут поступить деньги. Проверка собранных документов производится в течение трех месяцев. Если все в порядке и вычет одобрен, денежные средства в качестве социального налогового вычета будут перечислены в течение месяца.

    Можно ли получить налоговый вычет за детский сад?

    Государство всеми силами старается поддерживать своих граждан. Одним из методов поддержки молодых родителей в стране является налоговый вычет за детский сад. К сожалению не все родители об этом знают, но по закону они имеют право претендовать на получение вычета части средств, внесённых ими в качестве платы за дошкольное учреждение.

    Кто может претендовать?

    Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

    +7 (812) 317-50-97 (Санкт-Петербург)

    ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

    Это быстро и БЕСПЛАТНО!

    Суть льготы на посещение ребенком детского сада заключается в возможности вернуть часть налога на доходы физ. лиц уплаченного родителем или законным опекуном, в случае если их ребенок обучается в дошкольном учреждении.

    Правом на данную льготу обладают граждане, у которых:

    • есть официальный источник дохода, облагаемый стандартным налогом по ставке в 13%;
    • срок получения данного дохода не отличается от срока внесения оплаты за учебу малыша;
    • в отделение ИНФС поддана декларация по форме 3-НДФЛ либо работодателю передано уведомление с правом на вычет;
    • есть полный перечень документов, которые должны быть приложены к декларации;
    • подача декларации, заявления и документов произведена в течение срока исковой давности установленного для подобных вопросов.

    Правовое регулирование

    Правительство РФ установило, что родители, дети которых посещают дошкольные образовательные учреждения, имеют право на получение компенсации платы за детсад. Данный момент подробно описан в статье 52,2 Закона РФ от 10 июля 1992 года под номером 3266-1. Согласно данной статье правом на получение возврата налога обладают родители детей посещающих детские сады.

    Данная компенсация может оформляться на любого из родителей, опекуна либо лицо их заменяющее, в случае заключения договора с детским садом и оплату содержания в нем ребенка.

    Налоговый вычет за детский сад

    На сегодняшний день услуги по дошкольному обучению детей оказывают частные и государственные детсады. В действующем налоговом кодексе нет никаких различий с точки зрения формы собственности.

    Однако одним из главных критериев для предоставления льгот родителям является наличие у садика лицензии на ведение образовательной деятельности.

    Государственный

    Все государственные детские сады оказывают образовательные услуги законно и обладают соответствующей лицензией. Часто дообразовательные учреждения дополнительно заключают с родителями контракты на уроки с логопедом, подготовку малыша к школьной программе и прочие образовательные услуги.

    По желанию родителей данные суммы могут быть отражены в общей стоимости обучения. Соответственно никаких проблем с получением налогового вычета не возникнет.

    Частный (платный)

    Что касается коммерческих детских садов то в 2019 году не все из них прошли процедуру лицензирования. В этом случае получить вычет не получится.

    Если ваш ребенок учится в частном садике, и у учреждения нет лицензии, то получить вычет вы не сможете.

    Кто имеет право на получение налогового вычета? Смотрите тут.

    Размер налогового вычета напрямую зависит от стоимости оплаты детского сада. Многое также зависит от того за какого по счету ребенка в семье оплачено обучение.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    Подробней в следующей таблице:

    Условия возврата Размер возврата
    За первого ребёнка 20% от платы за обучение
    За второго ребенка 50% от платы за обучение
    За третьего и последующих детей 70% от платы за обучение

    При этом расчет размера налогового вычета производится за один календарный год.

    При проведении расчета должны учитываться такие факторы как:

    • Гражданин не сможет получить назад количество средств больше, чем он перечислил в бюджет в виде подоходного налога, а именно 13% от уровня его официальной зарплаты.
    • Можно получить назад вычет вплоть до 13%, однако данная сумма не может превышать 15 600 рублей. Это связанно с тем, что установлен предельный размер вычета в 120 тысяч (120 000 * 13% =15 600).
    • Ограничение по размеру вычета до 15 600 относится не только к плате за обучение, но и к остальным категориям социальных вычетов (за исключение вычетов на благотворительность и дорогое лечение).

    Размер всех социальных вычетов не может превышать 120 тысяч рублей в течение года.

    Как получить?

    Есть два основных варианта, как получить налоговый вычет за детский сад:

    • Предоставить декларацию в налоговую инспекцию.
    • Получить вычет у работодателя.

    Для получения льгот нужно предоставить требуемый пакет документов и заявление в отделение ИФНС по месту прописки гражданина. Право на вычет возникает, в случае если брак родителей ребенка посещающего сад зарегистрирован официально.

    Читайте так же:  Влияет ли период учета на бирже труда на размер пенсии

    Воспользоваться льготой на вычет может любой родитель вне зависимости от того чьи именно данные представлены в поданных документах в налоговую.

    Для получения вычета нужно подавать декларации по форме 3-НДФЛ отдельно за каждый год обучения.

    Подача требуемой документации может происходить в конце года, в котором появилось право на получение вычета либо в течение трех последующих лет. После этого срок исковой давности истечет.

    У работодателя

    Вычет у работодателя можно получить на основании уведомления из ИФНС. Чтобы получить данное уведомление требуется:

    1. Документально подтвердить свое право на получение льготы.
    2. Написать заявление для получения уведомления и подать его с остальными документами.
    3. Получить уведомление через месяц.
    4. Обратиться непосредственно в организацию, в которой вы работаете для получения вычета при начислении налога.

    Получать налоговый вычет таким способом имеет смысл только в том случае, если сумма оплаты за детсад невелика или вы заплатили только за первую половину учебного года (например, когда ребёнок первую половину года ходит в садик, а во второй поступил в школу).

    Если сумма вычета достаточно велика, то до конца года возникнет остаток, для получения которого все равно необходимо будет обращаться в ИНФС. По-другому получить его не получится.

    Список необходимых документов

    Одна из главных задач родителя при получении вычета заключается в том, чтобы сохранить квитанции об оплате школьного учреждения. Получить льготы по налогам можно будет в конце года, в котором вы оплачивали обучение вашего малыша.

    Для этого потребуется представить следующие документы:

    • декларация по форме 2-НДФЛ;
    • заявление с целью возврата социального вычета за оплату обучения малыша в саду;
    • заявление на перечисление возврата на указанные вами реквизиты;
    • копия удостоверения личности;
    • копия договора на обучение малыша в детском образовательном учреждении;
    • копии всех квитанций за оплату садика в течение года или выписки со счета в случае безналичного расчета;
    • копия лицензии образовательного учреждения;
    • номер банковского счета для получения средств;
    • копия свидетельства о рождении ребенка.

    Образец заявления на получение вычета за обучение здесь.

    Способы предоставления льготы

    После того как сотрудники налоговой получат декларацию и все требуемые документы для назначения вычета, они проверят, соответствуют ли представленные документы действительности.

    Если все в порядке, то деньги будут переведены на счет заявителя.

    Положен ли имущественный налоговый вычет для ИП? Информация здесь.

    Какая сумма налогового вычета при покупке квартиры положена? Подробности в этой статье.

    После предоставления заявителем всех документов, налоговая назначает камеральную проверку. Она длится в течение трех месяцев. Если по результатам проверки все в порядке, то средства будут переведены в течение одного месяца.

    Если при проверке были выявлены недочеты или несоответствия, то этот срок может быть продлен.

    На видео о возврате налога за обучение

    • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
    • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

    Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

    1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
    2. Позвоните на горячую линию:
      • Москва и Область — +7 (499) 110-56-12
      • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 317-50-97
      • Регионы — 8 (800) 222-69-48

    ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

    Как получить налоговый вычет за оплату детского сада?

    Законодательством РФ предусмотрены некоторые преференции для родителей ребенка, посещающего дошкольное образовательное учреждение. При определенных условиях они вправе получить налоговый вычет за детский сад. Он оформляется в виде возврата уплаченного НДФЛ. Требования к получателю и механизм перечисления денег регламентирован п.2 ст.219 НК РФ.

    Кто может получить вычет на дошкольное образование ребенка

    Получить налоговый вычет за детский сад может один из родителей ребенка при выполнении таких условий:

    • получатель имеет российское гражданство;
    • есть официальная зарплата, которая облагается НДФЛ;
    • период получения дохода, облагаемого налогом, совпадает со временем посещения детсада;
    • получатель собрал требуемый пакет документов и передал его вместе с заявлением специалистам, которые уполномочены заниматься данным вопросом;
    • не пропущен срок давности на возврат налоговой выплаты родителям.

    Кроме родных матери и отца ребенка, право на получение выплаты имеют его опекуны, попечители, усыновители, брат или сестра, если за их счет покрывались расходы на дошкольное образовательное учреждение.

    Виды дошкольных обучающих заведений

    Возможность вернуть средства, потраченные на обучение маленького ребенка, зависит не только от социального и трудового статуса одного из родителей. Имеет значение вид оплачиваемого дошкольного заведения:

    • если ребёнок посещает государственный детский сад, то все решается просто — такие учреждения аккредитованы на предоставление образовательных услуг. А это главное условие, позволяющее ФНС вернуть полученный налог;
    • если ребенок посещает частную организацию, то все зависит от того, есть ли указанная лицензия гособразца у данного предприятия. Часто такие сады не обучают детей, а просто присматривают за ними и работают без лицензии.

    [1]

    Еще один важный момент касается текста договора на оплату услуг, заключенного с администрацией заведения. В нем должна быть отдельно указана сумма, взимаемая именно за обучение. Иначе налоговая инспекция откажет в предоставлении выплаты ввиду невозможности определить целевое назначение платежа. Это касается всех видов дошкольных учреждений.

    ВНИМАНИЕ! Кроме образовательных услуг детсад оказывает услуги по присмотру, питанию и т. д. Эти пункты расходов не подлежат возврату.

    Родителям следует проверить данный момент при получении копии договора и чека. Если суммы не разделены, следует попросить новый документ, который будет подготовлен с учетом этого момента.

    Читайте так же:  Способы увеличить пенсию на несколько тысяч

    Способы получения налогового вычета

    Оформить налоговый вычет можно двумя способами:

    1. Через работодателя. По месту работы одного из родителей можно оформить социальный вычет на обучение ребёнка. Для этого в бухгалтерию нужно предоставить уведомление из ФНС о наличии такого права у работника. Этот документ выдается через месяц после обращения на основании предоставленного пакета документов и заявления от гражданина. Оформленный таким образом возврат осуществляется в течение года после уплаты подоходного налога гражданином. Использование такого способа целесообразно, когда сумма выплаты невелика. В этом случае, все средства сразу перечисляются на счет получателя. Если же сумма крупная, образуется остаток, который в конце года все равно придется запрашивать через налоговую инспекцию.
    2. Обратившись напрямую в отделение ФНС. Это можно сделать в конце года, за который нужно возместить расходы. В этом случае придется самостоятельно заполнять налоговую декларацию для возврата. Остальной пакет документов аналогичен тому, что нужен для первого случая. Такой способ стоит выбрать, если выплате подлежит крупная сумма. Она перечисляется на счет единовременно после проведения проверки ведомством. В следующем году весь процесс можно повторить.

    Еще один случай, когда возврат запрашивается напрямую через ведомство – если нужно вернуть неполученные выплаты за закрытый расчетный период.

    ВАЖНО! Действует трехгодовой срок давности, в течение которого можно вернуть выплаты за прошедшие годы.

    Родитель вправе самостоятельно, исходя из собственных интересов, решить, каким из вариантов оформления воспользоваться.

    Необходимые документы для оформления льготы

    Независимо от способа оформления льготы понадобится собрать стандартный пакет документов для получения:

    • декларация 2-НДФЛ;
    • заявление для возврата налога;
    • реквизиты банковской карты или счета, куда следует перечислить деньги;
    • копия паспорта;
    • копия договора с садиком об оказании образовательных услуг;
    • квитанции об оплате или выписки при безналичном погашении;
    • копия гослицензии учреждения;
    • копия свидетельства о рождении ребенка.

    Оформление документов на получение выплаты и их проверка специалистами может занять некоторое время. Этот факт важно учитывать, планируя бюджет.

    Срок и размер возврата средств налогоплательщика

    После получения запроса и документации на возвращение средств за оплату детского сада ФНС проводит камеральную проверку, чтобы убедиться в достоверности предоставленных данных. Эта процедура длится около трех месяцев.

    Если специалистами будут обнаружены неточности, срок комиссии и возврата налогового вычета продлевается. При грубых нарушениях в предоставлении льготы могут отказать, а иногда и привлечь к ответственности, например, за подделку документации.

    После признания требования налогоплательщика соответствующим закону производится возврат налога на его счет. Размер возврата зависит от произведенных затрат на оплату садика. Получателю перечисляются все потраченные деньги в пределах лимита: максимальный размер годового вычета равен 120 000 рублей. Это значит, что вернуть получится не более 15 600 рублей в расчетный период. В эту сумму входят все предоставленные социальные возвраты налогоплательщику в рамках ст. 219 НК.

    ВНИМАНИЕ! Если кроме оплаты дошкольного заведения у родителя были иные затраты, подлежащие возврату, это включается в итоговую сумму к получению. Данное ограничение действует только течение годового периода получения.

    Официально трудоустроенных родители могут вернуть часть средств, потраченных на оплату детсада. Но оформлением этого процесса лучше заняться заранее, чтобы не затягивать сроки их получения.

    Получение налогового вычета за детский сад

    Я недавно отдала сына в детский сад. До родов не работала, соответственно пришло время заняться своим трудоустройством. У меня хорошее образование, потому должность буду искать на серьезном предприятии, чтобы получить не только полный соцпакет, но положенные льготы. Их достаточно много, и налоговый вычет за детский сад является одним из них. В статье я отвечу на все вопросы, которые касаются этой темы:

    [3]

    • Получатели положенного вычета за д/с;
    • Виды и категории дошкольных учреждений;
    • Варианты получения вычета по налогам;
    • Оформление и получение льготы у работодателя;
    • Оформление в налоговой;
    • Необходимые документы и справки;
    • Сроки перечисления нужной суммы;
    • Причины для отказа.

    Получатели льготы за д/с

    Суть данной льготы заключается в возврате определенной части ранее уплаченного НДФЛ. Если родители малыша или опекуны оплачивали его, они имеют право получить вычет. Среди основных условий получения вычета можно выделить:

    1. Наличие дохода, который облагается 13%-ым налогом.
    2. Время получения дохода полностью совпадает с периодом понесенных на д/с затрат.
    3. Своевременная подача необходимых бумаг и заявления на вычет. Речь идет об официальной декларации или заявлением работодателю.

    По вычету за д/с законодательством установлен определенный максимальный предел суммы. Сейчас он равен 50 000 рублей. Если в семье растет и посещает детское учреждение двое ребятишек, сумма увеличивается в два раза.

    Виды обучающих учреждений для детей

    Обучением детей занимаются современные частные и муниципальные д/с. Получать вычет можно вне зависимости от того, какое заведение посещает малыш.

    Главным условием здесь является получение учреждением официальной лицензии на ведение образовательного процесса.

    В этом вопросе частные д/с проигрывают, так как далеко не всегда имеют подобные разрешения. Соответственно вычет опекуны или родители получить не смогут. Что касается муниципальных учреждений, то они не смогут получить статус образовательного учреждения без лицензии и официального обоснования.

    Современные детские учреждения очень часто заключают отдельное соглашение с родителями на посещение разных дополнительных занятий. Если оплата подобных уроков не выделена в отдельную категорию, родители смогут получить справку, подтверждающую оплату, где в сумму будут входить и эти дополнительные услуги.

    Варианты получения вычета

    Получить льготную сумму можно через ИФНС или по месту трудоустройства.

    Оба варианта требуют обязательного согласования с Инспекцией. Но при этом присутствуют достаточно существенные отличия:

    • Период получения. В налоговой после окончания отчетного календарного года. У нанимателя в год, когда были понесены затраты;
    • Основание для получения суммы. В налоговую следует предоставить декларацию, положенные для оформления бумаги и специальный запрос. Начальнику потребуется передать необходимые документы;
    • Время проверки бумаг – 3 месяца в налоговой и месяц у руководителя;
    • Преимущества. Налоговая возвращает всю выплату сразу, а в ситуации с работодателем можно значительно ускорить процесс;
    • Недостатки. В налоговой долго проверяются документы. Руководитель осуществляет возврат части суммы, а остаток нужно запрашивать в ИФНС.
    Читайте так же:  Гвс в квитанции

    Подавать документы во всех случаях можно одним из трех способов:

    Если в распоряжении есть ЭПЦ, передать документы можно по специальным каналам связи с ИФНС.

    Оформление у работодателя

    В данном случае вычет получается по специальному уведомлению. Для получения его в ИФНС потребуется:

    1. Собрать документы, доказывающие право на вычет.
    2. Подать грамотно составленное заявление на получение уведомления.
    3. Примерно через месяц нужно получить запрашиваемую бумагу.
    4. Обратиться к руководителю с заявлением на вычет.

    Запрос стоит оформлять в первую половину учебного года и посещения д/с или при выплате небольшой суммы платежа. Если выплаченных средств окажется много, и сумма превысит объем положенной льготы, появится остаток неиспользованного налогового вычета. В подобной ситуации потребуется обратиться в ИФНС для получения переплаченную сумму налога.

    Оформление в налоговой

    Данный вариант получения положенного вычета имеет исключительно заявительный характер. Воспользоваться льготой можно на предварительно поданных справках. Одновременно с этим соблюдаются следующие правила:

    • Обращаться необходимо в налоговую, находящуюся по адресу прописки заявителя;
    • Воспользоваться льготным вычетом может каждый родитель. Тот факт, чье имя прописано в бумагах, не имеет значения. Главным условием является зарегистрированный официально брак между родителями;
    • Официальную декларацию нужно предоставлять по форме 3-НДФЛ;
    • Отчет следует составлять отдельно по каждому году отдельно;
    • Подавать документы следует по окончании того года, когда возникло официальное право на перечисление льготы. Можно подать и позже, главное уложиться в трехлетний срок;
    • Для заполнения используются те бланки, которые действую в отчетный период.

    Документы для вычета

    К заполненной декларации нужно прикрепить специальные документы, которые дают право на льготу. Все они предоставляются в качестве копий. Иногда сотрудник налоговой может потребовать оригиналы определенных документов для сверки информации. Вот пакет бумаг и справок, которые требуется подготовить для вычета:

    1. Договор о получении услуг. Он составляется в письменной форме. Здесь прописываются особенности организации обучения.
    2. Лицензия д/с на осуществление образовательной деятельности.
    3. Квитанции или чеки с обязательным указанием ФИО одного из родителей.
    4. Копии всех заполненных страниц паспорта. Если оформлением занимается супруг человека, имеющего право на получение льготы, потребуется предоставить свидетельство о браке.
    5. На ребенка копия свидетельства о рождении. Если малыша воспитывает опекун, нужно предоставить соответствующий договор.
    6. Официальная справка 2-НДФЛ. Она берется у работодателя и в оригинале передать в налоговую.

    Все документы нужно перечислить в отдельном списке. Он прикладывается к заявлению. Что касается самого заявления, то оно составляется по специальной форме. В запросе должны присутствовать такие данные, как:

    • Наименование отделения ИФНС;
    • Паспортные сведения о заявителе;
    • Контакты для связи;
    • Просьба вернуть налог и реквизиты счета в банке;
    • Подпись и дата.

    Началом периода проверки бумаг считается не та дата, что прописана в заявлении, но число, когда ИФНС получила декларацию.

    Сроки перечисления

    Решение относительно предоставления суммы принимается после того, как проводится камеральная проверка. В среднем этот срок составляет 3 месяца. Началом отсчета этого периода является дата передачи декларации по специальным каналам связи или лично. Если это почта, то время начинает исчисляться не с даты отправки документов, но с числа получения бумаг сотрудниками налоговой.

    В течение месяца положенная сумма перечисляется на счет заявителя. Если заявление отправляется позже, сумма льготы аккумулируется на л/с налогоплательщика. Получить положенные денежные средства можно на протяжении 3 лет.

    Причины для отказа

    Вычет по оплате за д/с предоставляется исключительно при строгом соблюдении условий, принятых на законодательном уровне.

    Если при оформлении допустить определенные ошибки, льгота получена не будет. Вот самые распространенные причины для отказа:

    • Получателем выступает человек, права которого не обоснованы нотариальной доверенностью;
    • В договоре по оказанию услуг нет ссылки, подтверждающей стоимость обучения;
    • У детского учреждения нет государственной лицензии;
    • В платежных бумагах отсутствует информация о заявителе или его супруге;
    • Период получения з/п или прибыли и получения услуги по времени не совпадают;
    • Заявление работодателю или декларация были поданы позже 3 лет;
    • На несколько лет получения льготы была оформлена одна общая декларация.
    Видео (кликните для воспроизведения).

    Одновременно с соблюдением данных правил нужно следить за тем, чтобы не было нестыковок и ошибок. Если налоговый инспектор обнаружит несоответствие, он откажет в вычете. Процесс придется начинать заново.

    Источники


    1. Старович, Збигнев Судебная сексология / Збигнев Старович. — М.: Юридическая литература, 2016. — 336 c.

    2. Взаимодействие органов имущественного блока Санкт-Петербурга с юридическими и физическими лицами по вопросам оборота государственного недвижимого имущества и управления государственной собственностью. — М.: Леонтьевский центр, 2004. — 624 c.

    3. Попова А. В. Международное частное право; Питер — Москва, 2010. — 192 c.
    4. Практика адвокатской деятельности / Под редакцией Л.И. Трунова. — М.: Юрайт, 2016. — 748 c.
    Как получить налоговый вычет за оплату детского сада
    Оценка 5 проголосовавших: 1

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here